1.最終目的地企業(yè)再投資其他敏感行業(yè)進(jìn)入核準(zhǔn)程序

 

一般如果最終目的地企業(yè)再投資原有的項(xiàng)目或者其他正規(guī)的行業(yè)，一般都不需要在備案和核準(zhǔn)，日過(guò)涉及到敏感行業(yè)，可能重新辦理備案或者核準(zhǔn)。

 

2.設(shè)立無(wú)具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目公司進(jìn)入核準(zhǔn)程序

 

企業(yè)在境外設(shè)立無(wú)具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目的公司是不給予備案的，會(huì)被核準(zhǔn)，例如基金行業(yè)和金融行業(yè)等，如果是空殼公司，會(huì)直接不給辦理備案和核準(zhǔn)。

 

3.敏感行業(yè)以及敏感國(guó)家地區(qū)進(jìn)入核準(zhǔn)程序

 

如果企業(yè)投資的境外項(xiàng)目為房地產(chǎn)、金融、娛樂(lè)、體育俱樂(lè)部等行業(yè)，都需要進(jìn)行核準(zhǔn)之后才能辦理境外投資備案。如果企業(yè)投資目的地國(guó)家和地區(qū)是聯(lián)合國(guó)制裁的以及沒(méi)有與我國(guó)有外交關(guān)系的，都需要進(jìn)行核準(zhǔn)。

 

為掌握對(duì)外投資資金真實(shí)去向，同時(shí)也有利于有關(guān)部門(mén)為對(duì)外投資企業(yè)提供精準(zhǔn)服務(wù)和保障，《暫行辦法》明確對(duì)外投資備案（核準(zhǔn)）實(shí)行最終目的地管理原則，進(jìn)行“穿透式”管理。

 

根據(jù)《暫行辦法》規(guī)定，除另有規(guī)定的以外，對(duì)外投資的市場(chǎng)主體、決策主體、執(zhí)行主體和責(zé)任主體，按照“有關(guān)部門(mén)引導(dǎo)、企業(yè)主導(dǎo)、市場(chǎng)化運(yùn)作”的原則開(kāi)展對(duì)外投資，在境外設(shè)立(包括兼并、收購(gòu)及其他方式)企業(yè)前，應(yīng)按規(guī)定向有關(guān)主管部門(mén)提交相關(guān)信息和材料；符合法定要求的，相關(guān)主管部門(mén)為其辦理備案或核準(zhǔn)。這里所述的企業(yè)為最終目的地企業(yè)，最終目的地指境內(nèi)投資主體投資最終用于項(xiàng)目建設(shè)或持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的所在地。這就是所謂的最終目的地管理原則。

 

這就是為啥我國(guó)會(huì)在境外投資備案的原有基礎(chǔ)上增加一個(gè)核準(zhǔn)管理制度的原因，這是為了能保障企業(yè)境外投資項(xiàng)目的真實(shí)性，確保國(guó)內(nèi)資金不會(huì)大量流失，保護(hù)企業(yè)在境外投資的安全性和該有的權(quán)益。